用友U8操作教程：[47]冲销(已记账)凭证

1、冲销凭证是针对已记账凭证由系统自动生成的一张红字冲销凭证，需要冲销的凭证如图所示，即转字1号凭证。
2、登录到“企业应用平台”，使用张强（编号：12；密码：12）的身份进行操作。
3、点击“业务工作”选项卡，在“财务会计”→“总账”→“凭证”→“填制凭证”的顺序分别双击各菜单。
4、在“填制凭证”界面中，点击工具栏的“冲销凭证”按钮。
5、在弹出的“冲销凭证”对话框中，选择“月份”为“214.1”，选择“凭证类别”为“转账凭证”，“凭证号”输入“1”，完成后点击“确定”。
6、如图生成了一张凭证编号为“转字3”的红字记账凭证，与填制凭证相同，需要点击工具栏的“保存”按钮，并在弹出的对话框中点击“确定”。
7、对于这张凭证，同样需要使用操作员李明登录到“企业应用平台”进行审核后进行记账。
8、对于收付凭证，还需进行出纳签字。

[47]什么是冲销凭证
冲销凭证是为了更正错误凭证所产生的错账而制作的凭证，与错误凭证的借贷科目、余额相同，但余额为负值。

[48]冲销凭证的制作步骤
1、打开“填制凭证”的界面，在下月第一张凭证的界面点击“制单”-“插入凭证”菜单，随便填制一张凭证，后续删除该凭证可以制造断号。
2、在新生成的1号凭证界面点击“制单”-“作废”，后点击“制单”-“整理凭证”，不要整理凭证断号。
3、依次点击“总账”-“设置”-“选项”菜单，勾选凭证编号方式为“手工编号”。
4、打开“填制凭证”的界面，点击“制单”-“冲销凭证”菜单，输入需要冲销的凭证信息，点击确定之后会生成一张冲销凭证，修改凭证号为1。